连降六年，净息差已“垫底”！厦门银行下调拨备覆盖率“挤”出盈利空间，贷款业务违规收百万元级罚单

近日，厦门银行公布2026年一季报、2025年年报。数据显示,2025年，厦门银行下调拨备覆盖率“挤”出盈利空间，归母净利润实现个位数增长，核心盈利能力遭受考验。2020年~2025年，厦门银行净息差已连续6年下降，且已低于行业水平。经营情况不容乐观的同时,2026年以来，因贷款业务违规等，厦门银行已收到监管部门开出的三张百万元级罚单，涉及厦门银行总行及分支机构等。

拨备覆盖率下降79个点

2025年，厦门银行营业收入、归母净利润实现双增长，但同比增幅均为个位数。截至2025年末，厦门银行实现营业收入58.60亿元，同比增长1.75%；实现净利润27.52亿元，同比增长1.69%。值得注意的是，一年前厦门银行还曾陷入“增收不增利”局面。2024年，厦门银行实现营业收入57.59亿元，同比增长2.79%；实现净利润25.95亿元，同比下降2.60%。

而归母净利润的个位数增长，也是厦门银行下调拨备覆盖率“挤”出的盈利空间。截至2025年末，厦门银行拨备覆盖率为312.63%,较上年末下降79.32个百分点；截至2026年一季度末，拨备覆盖率进一步下滑至307.04%。有业内人士表示，银行下调拨备覆盖率主要基于两种情形：一是资产质量显著向好，可通过释放拨备来增厚利润；二是营收端承压较大，为保障净利润增长而进行被动调节。

净息差是衡量银行核心盈利能力的关键指标之一，直接关系到资本内生补充、风险抵御能力与服务实体经济的可持续性。在银行业普遍面临净息差收窄的背景下,2025年，厦门银行净息差为1.09%,同比下降1.33个百分点。

厦门银行的净息差已经连续六年下滑。2020年至2025年，该行净息差分别为1.65%、1.62%、1.53%、1.28%、1.13%和1.09%。在42家上市银行中，厦门银行净息差垫底，也是唯一一家净息差低于1.1%的银行。根据国家金融监督管理总局数据，截至2025年四季度末，城商行的净息差为1.37%,厦门银行低于该指标0.28个百分点。

在业绩说明会上，行长吴昕颢详细解读了息差管理的策略：资产端，有节奏地加大利率较高的对公贷款增量提质，推动日均占比提升4.0个百分点，同时压降低利率票据贴现，日均占比下降2.0个百分点；负债端，着力提升活期存款占比,2025年活期存款日均占比提升2.4个百分点，存款平均付息率较上年压降38个BP。

此外，厦门银行盈利能力承压。数据显示,2025年厦门银行加权平均净资产收益率为9.05%,较上年下降了0.31个百分点；经营活动产生的现金流量净额为-11.11亿元，上年同期为-43.16亿元。

资本充足率低于行业平均

资产方面，截至2025年末，厦门银行实现总资产4530.99亿元，较上年末增长11.11%；2026年一季度，总资产增至4688.46亿元，贷款和垫款总额、存款总额分别较2025年末增长6.52%、3.75%。

资产质量方面，截至2025年末，该行不良贷款率0.77%,较上年末上升0.03个百分点；截至2026年一季度末，该行不良贷款率0.72%,较上年末下降0.05个百分点。

2025年，厦门银行个人贷款及垫款占比同比下降7.18个百分点至27.11%。截至报告期末，该行公司客户贷款及垫款总额2432.47亿元，较上年末增加18.39%。其中，企业贷款及垫款余额1658.59亿元，较上年末增长35.85%；个人贷款及垫款余额659.35亿元，较上年末下降6.42%,主要是因为外部市场信贷需求整体偏弱，同时存在个人贷款提前还款的情况。

截至报告期末，厦门银行个人贷款不良率1.34%,主要原因是市场整体还处于扩大内需提振消费的周期内，部分借款主体经营效益下滑、现金流承压，还款能力弱化。

截至2025年末，厦门银行的资本充足、一级资本充足率、核心一级资本充足率分别为13.62%、10.9%和8.58%,分别较年初下降1.68个百分点、1.41个百分点和1.33个百分点。国家金融监督管理总局公布的数据显示，截至2025年四季度末，商业银行的资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率分别为15.46%、12.37%和10.92%。厦门银行的风险抵御能力不及行业平均水平。截至2026年一季度末，上述资本充足指标均进一步下滑，分别为12.86%、10.2%、8.46%。

一季度收三张百万元级罚单

2026年以来，厦门银行接连收到三张百万元级罚单，其中两张罚单涉及贷款业务。

3月31日，厦门银行莆田分行及相关责任人因个人经营性贷款贷前调查不尽职、信用证授信调查不审慎、员工行为管理不到位，被国家金融监督管理总局莆田金融监管分局合计处以130万元罚款，一名相关责任人被给予警告并处以5万元罚款，另有三名相关责任人均被给予警告。

3月16日，三明金融监管分局公示的行政处罚信息公示表显示，厦门银行股份有限公司三明分行被合计处以190万元罚款，林庆被给予警告。

2月11日，因违反收单业务管理和反假货币管理规定，厦门银行收到中国人民银行福建省分行开出的150万元罚单，并被没收违法所得21.95万元。同时，一名相关责任人被警告并罚款6.5万元。 

（大众新闻·半岛新闻记者 王天书）