山东能源鲁西煤矿：三位一体法务体系，筑牢合规经营屏障

今年以来，山东能源鲁西矿业鲁西煤矿聚焦经营管理重点领域，牢固树立“依法治企、合规治企”理念，锚定合规风险防控核心目标，创新构建风险管理、合规管理、内审监督“三位一体”法务管理体系，构建多方协同联动、全流程闭环管控的合规治理新格局，为矿井稳健经营筑牢法治屏障。

风险前置管控，源头化解经营隐患

(审核工程车辆项目)

风险管理是筑牢事前防控的第一道防线。该矿立足矿井经营实际，重点围绕矿井生产经营、合同往来、资金运转等关键领域，常态化开展风险识别、精准评估与提前预警，从源头排查化解潜在的法律与经营风险。

自体系落地以来，该矿有序完成工程车辆运输等50项非招标计划项目的开评标工作，审核并整改立项金额填报、合同文本表述、附件上传等128条待完善事项，严格合同管理质量；常态化排查资金、税务各类经营风险，扎实开展自查整改，规范经营流程；编制劳动用工规范化制度文件，预防劳务争议引发的法律诉讼问题，多措并举有效规避各类纠纷带来的经济损失与合规风险，实现诉讼案件零发生和逾期款项零新增，经营风控能力持续升级。

“扎实有效的合规风控工作，为矿井安全生产、市场拓展营造了稳定的法治环境，保障了各项经营业务平稳有序开展。”副矿长宋鑫说道。

扎紧合规篱笆，全程规范经营行为

（规范化审核管控）

在合规管理方面，该矿聚焦日常运营流程规范、全员行为约束、规章制度落地执行，全方位规范经营管理行为，保障各项业务合法合规、有序开展。通过前移监督关口，深化费用报销全流程管控，创新实施全品类发票登记审核制度，将3万元及以下小额发票全部纳入预审核、登记备案范围，动态把控成本预算执行进度，精准管控零星费用支出，彻底堵塞小额资金管理漏洞。今年以来，累计登记审核各类发票322份，总金额达4047万元，其中无合同零星报销单据225份、金额126万元。通过规范化审核管控，有效规范了成本支出，进一步提升了资金使用质效。

“我们将合规管理工作纳入部门和员工绩效考核，设定合规风险防控、制度执行、问题整改等考核指标，建立奖惩分明的考核机制，倒逼全员落实合规管理责任。”运营管理部部长冯兴丽说道。

深耕内控建设，持续提升治理质效

（宣贯内控管理体系）

该矿持续深化内控体系建设，细分业务板块开展常态化内控评价工作。围绕投资管理、成本费用管控、税务合规、全面预算等30余项核心业务，全面排查出各业务环节、管控领域的潜在风险点18项，细化明确内部控制标准25项，将内控自我评价与常态化制度评审深度融合，充分转化利用内控自评成果，针对性修订完善管理制度、开展内控管理宣贯，优化管控流程，推动矿井内控体系建设精细化、规范化、纵深化发展，切实提升内控管理质效。

“下一步，我们将立足自身生产实际，持续优化完善‘三位一体’法务管理体系，持续提升合规管控能力，全面提升矿井法治建设管理水平和经营管理质效。”鲁西煤矿党委书记、董事长、总经理张庆振表示。

（通讯员 宋路谣 刁承亮）